finzz.ru Школа финансов и инвестиций Жданова Василия и Жданова Ивана

Методы управления рисками: преимущества, сфера применения

Управление рисками – это не одна процедура, а целый комплекс мероприятий, направленных на регулирование вероятных опасностей. Все дело в том, что любую компанию, независимо от ее масштаба, на каждом этапе развития поджидают риски, которые классифицируются, в основном, в зависимости от природы их возникновения.

Что такое риск и управление рисками

В системе менеджмента под риском понимают вероятные трудности, с которыми может столкнуться компания. Как правило, их возникновение ведет к негативным последствиям, чаще всего, к убыткам или снижению прибыли.

Пройдите наш авторский курс по выбору акций на фондовом рынке → обучающий курс

Именно для того, чтобы предотвратить возникновение рисков, необходимо научиться управлять ими. Под руководством опасностями понимают систему, включающую в себя анализ, планирование и контроль возможных рисков. В ходе управления предприятие разрабатывает и реализует массу мероприятий, направленных на уничтожение, снижения влияния рисков, а также на предотвращение их появления.

Важно! В ходе управления рисками избираются методы. Вид способа руководства напрямую зависит от типа опасностей.

Классификация рисков

В процессе управления рисками важно классифицировать все опасности. Как правило, их группируют в зависимости от природы происхождения.

Группа рисков Описание Пример риска
Кредитные Данная группа рисков связана с предоставлением одной стороной другой займа, кредита во временное пользование за определенную плату или предмета на условиях платности. Самым явным примером кредитных рисков является невозврат заемщиком заемных средств или их части. Также к этой группе относится неоплата поставленных компанией товаров покупателем.
Рыночные Классификация включает в себя риски, которые связаны с рыночной обстановкой. Покупатель и продавец договорились о поставке товара по определенной цене сроком на 5 лет, но через год стоимость аналогичной продукции выросла вместе с увеличением ее себестоимости. В таком случае продавец обязан поставлять товары по договорной цене даже в том случае, если несет убытки.
Риски ликвидности Сюда относят опасности, которые связаны с утратой ликвидности организации, то есть явления, оказывающие влияние на финансовое состояние предприятия. Выпустив партию бракованной продукции, компании пришлось утилизировать ее. В связи с этим, прибыли за изготовленные товары она не получила, но затратила средства на их производство. В связи с этим стоимость активов предприятия упала и теперь ему трудно исполнять обязательства перед кредиторами.
Операционные Так называют риски, которые возникают непосредственно в производственном процессе из-за неквалифицированной работы специалистов или из-за утраты трудоспособности оборудования. Надо отметить, что операционные риски всегда связаны с другими опасностями, а чаще всего, становятся первопричиной. Сломался производственный станок, в связи, с чем предприятие выпустило партию бракованной продукции. Товары пришлось утилизировать. Прибыль не получена, а затраты на изготовление барка произведены. Следственно компания не только потеряла часть прибыли, но и получила дополнительные издержки, что ведет к потере ликвидности.
Юридические Сюда относят опасные явления, проявляемые в связи с вступившими в силу законодательными, налоговыми коррективами. Партнеры заключили договор между собой в свободной форме с нарушением норм действующего российского законодательства. Впоследствии договор был расторгнут.

На самом деле классифицировать риски можно по-разному, как удобнее предприятию. Главное – объединить катастрофичные явления в группу по одному и тому же признаку.

Управление рисками

Управление рисками – это система, включающая в себя не только комплекс мероприятий, направленных на погашение или снижение опасности воздействия явлений, но и процедуры, связанные с выявлением, анализом рисков.

Выявление и оценка рисков

Для того чтобы понять, какие риски угрожают компании, необходимо провести тщательный анализ. Чаще всего используется свот-исследование, но могут применяться и иные методы, например способ экспертных оценок.

В ходе выявления опасностей, рекомендуется провести анализ каждого вида деятельности компании по отдельности, исследование каждого отдельного структурного подразделения.

Как правило, в крупных организациях управлением рисками занимается специально созданный отдел. Если фирма небольшая, то ответственность за проведение процедуры лежит на руководителе, либо на наемном специалисте.

В ходе выявления рисков составляют сводную таблицу. Далее она понадобится для оценки опасностей.

Проанализировать уровень воздействия рисков на состоянии предприятия можно при помощи формулы:

Р/ Кк * КфП, где

Р – стоимость рисков или риска;

Кк – капитал компании;

КфП – корректировочный коэффициент.

При помощи данной формулы аналитик понимает, сколько средств от капитала фирма израсходует, в случае возникновения потенциального риска.

Методы управления рисками

После того, как риски выявлены и оценены, необходимо разработать план по управлению ими. Формирование последовательности включает в себя и избрание метода руководства.

Избежание

Самый действенный метод управления рисками считается его избежание. Однако данный способ не всегда можно применить. Все дело в том, что некоторые виды опасностей полностью обойти не получится. Например, если деятельность фирмы связана с кредитованием населения, то избежать возникновения кредитного риска невозможно.

Суть метода избегания рисков заключается в следующем:

  • предприятие отказывается от осуществления процедуры, которые связаны с высоким риском;
  • компания не пользуется заемными средствами в крупном объеме;
  • фирма не используется низколиквидные активы;
  • организация временно отказывается от финансовых вложений, если свободный капитал небольшой.

Важно! Преимущество метода избегания рисков заключается в том, что если фирма не желает столкнуться с неприятным явлением, она просто отказывается от совершения операции, в связи, с чем вероятность возникновения опасности снижается до нуля.

Лимитирование

Метод лимитирования заключается в том, что компания совершает операции до достижения ранее запланированного объема. Например, если компания занялась производством нового вида продукции, то она устанавливает пробный лимит. Фирма выпускает партию уникального товара, запускает его в продажу, а затем следит за реакцией рынка. Все дело в том, что реализация новой продукции всегда связана с рисками. Чаще всего новшества пользуются небольшим спросом, именно поэтому необходимо установить лимиты на производство.

Также метод лимитирования проявляется следующими мерами, осуществляемыми компанией:

  1. Если фирма пользуется заемными средствами, то можно установить предельный их объем. Это поможет избежать потери ликвидности.
  2. Предприятия, предоставляющие товары в кредит могут установить максимальную и минимальную суммы, отпускаемые одному клиенту. При определении лимита могут использоваться и другие параметры, например уровень доверия к покупателю, его платежеспособность или финансовая ответственность.
  3. Многие компании устанавливают лимит на банковские вклады и на вложения в ценные бумаги. Это помогает рационально распределить свободнее денежные ресурсы.
  4. На совершение какой-либо операции рекомендуется отводить определенный срок. В таком случае предприятие будет понимать, через какой период оно может ожидать получение эффекта.

Таким образом, лимитирование предполагает установление стандартов, которые используются при совершении той или иной процедуры.

Главным преимуществом способа является то, что компания заранее определяется размер риска и может подготовиться к его возникновению.

Диверсификация и хеджирование

Хеджирование и диверсификация чаще всего применяется компаниями, чья деятельность напрямую связана с оборотом финансов, например банками, а также предприятиями, занимающимися выпуском, реализацией или приобретением ценных бумаг.

Распределение опасностей

В зависимости от типа рисков, компания может избрать такой метод, как распределение опасностей. Реализация способа заключается в определении доли ответственности для каждого участника операции. В ходе применения приема могут осуществляться мер по распределению рисков между следующими участниками:

  • членами инвестиционного проекта;
  • компанией и ее партнерами;
  • организацией и поставщиками;
  • членами лизинга или факторинга и т.д.

Как правило, распределить можно практически любой риск. Но в таком случае его нужно выразить в стоимостном виде. Например, если разделяется опасность утраты основного средства, приобретенного в лизинг, то делят не само оборудование, а его стоимость. То есть, в случае преждевременной поломки убытки будут распределены между всеми компанией и лизингодателем.

Достоинством распределения рисков является то, что в случае наступления негативных явлений, последствия будут разделены, что в целом окажет на компанию менее опасное воздействие.

Страхование

Метод страхования можно применять, как в прямом, так и в переносном смысле. Например, в случае выдачи кредита можно воспользоваться услугами страховой компании, а если заемщик не возвращает займ, то страхователь покрывает убытки кредитора. Застраховать риск можно и иным методом.

К примеру, практически каждое предприятие создает резервный фонд, что в случае возникновения катастрофичных явлений поможет покрыть убытки и избежать снижения ликвидности. Также для этих целей могут формироваться страховые запасы материальных ценностей, сырья, материалов и т.д.

Самая обсуждаемая >10 000 просмотров >100 лайков С примером Видео-урок
Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:
Поделиться с друзьями
подпишитесь на нашу рассылку Мы рассказываем про инвестиционные инструменты и финансовые инструменты доступным языком
рекомендуем статьи по теме Вопросов нет, будьте первым кто его задаст
Задать вопрос эксперту

десять + тринадцать =

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector