Процедура управления банковскими рисками практически не отличается от руководства опасностями предприятия, осуществляющего деятельность в другой сфере. Для обеспечения безопасных условий работы потребуется провести тщательный анализ возможных опасностей, ранжировать выявленные виды рисков и разработать стратегический план. То есть, банковской организации необходимо стабилизировать ситуацию, когда каждую опасность можно предвидеть заранее.
- Виды банковских рисков и их особенности
- Как оценить банковские риски
- Управление банковскими рисками: система
- Участие структурных подразделений в управлении банковскими рисками
- Основные функции отдела управления банковскими рисками
- Методы управления банковскими рисками
- Инструменты управления банковскими рисками
Виды банковских рисков и их особенности
Все банковские риски, как и опасности предприятий, работающих в иной сфере, делятся на внутренние и внешние.
К внутренним относят риски, которые воздействуют на результаты деятельности организации, а сама компания имеет отношение к их возникновению и может повлиять на уровень их распространения.
Внешние банковские риски характеризуются тем, что они оказывают влияние на показатели работы кредитной организации, но банк не имеет возможности в полной мере управлять ими. Кроме того, появление опасностей никак не связано с самим предприятием.
В качестве примера к внутренним рискам можно отнести опасность не возврата кредита, а к внешним – обострение политической ситуации в стране, стихийные бедствия, экономический кризис и т.д.
Важно! В отличие от обычных рисков, банковские опасности полностью устранить невозможно. Чем больше кредитная компания совершает операций, тем выше риски.
Самые распространенные банковские риски делятся на 4 группы. Они могут быть финансовыми, деловыми, чрезвычайными, а также операционно-технологическими.
| Чрезвычайные банковские риски | Финансовые кредитные опасности | Операционно-технологические риски | Деловые банковские опасности |
| Обострение политической ситуации в стране | Снижение платежеспособности клиентов | Утрата действенности деловой стратегии | Изменение структуры рынка |
| Экономический кризис | Утрата ликвидности | Ошибки управления | |
| Банкротство | Динамика процентной ставки | Мошенничество | Внесение в правовое законодательство коррективов |
| Стихийные бедствия | Стратегические ошибки | ||
| Иные внешние риски, которые возникают непредвиденно | Изменение курса валют | Утрата репутации |
На самом деле, банки несут больше рисков, чем представители предпринимательской деятельности, работающие в иной сфере. Чтобы оценить уровень катастрофичности каждой опасности, необходимо провести тщательный анализ.
Как оценить банковские риски
Для оценки банковских рисков необходимо регулярно проводить исследования в области изменения, как внутренней, так и внешней окружающей среды, методику введения в эксплуатацию новых продуктов и технологий, а также стратегических планов.
На практике различают 4 основных метода исследования потенциальных банковских рисков.
- Самым распространенным является аналитический способ. Его реализация связана с проведением арифметических расчетов, которые позволяют определить зону рисков.
- Частный прием применяется в том случае, если у банка возникает необходимость оценить конкурентные риски в отбельных областях деятельности, например, исследовать кредитные опасности, связанные с потерей платежеспособности клиентов.
- Метод экспертных оценок основывается на проведение анализа кредитной организации специалистом. Он использует собственные приемы исследования, а на основании реализованной процедуры делает выводы.
- Последний способ оценки банковских рисков может включать в себя несколько вариантов анализа. В таком случае исследование проводится в целом по банку, включая его филиалы и дочерние организации. Такой метод называется комплексным.
Для того чтобы понять, к каким последствиям может привести возникший риск, необходимо провести дополнительные расчеты. В этом поможет арифметическая формула, позволяющая вычислить резервный фонд.
К * (Р1 + Р2 + … + Рн) / СК, где
К – коэффициент, при помощи которого корректируются угрозы;
Р1, Р2, Рн – риски, оцениваемые в денежном выражении;
СК – капитал банковской организации.
Если анализ показал, что риски намного выше, чем ожидаемый результат, то кредитная компания может модернизировать стратегический план, что позволит снизить уровень опасности возникновения угроз.
Управление банковскими рисками: система
Идеальной системы управления рисками для всех банков не существует. Все дело в том, что кредитный рынок считается нестабильным и неравномерным. Структура каждого из них отличается друг от друга. Именно поэтому, банки должны самостоятельно организовывать систему руководства.
Несмотря на то, что кредитным организациям рекомендовано самостоятельно выстраивать систему управления рисками, любая структура должна включать в себя подразделений, которые участвуют в руководстве угрозами.
Участие структурных подразделений в управлении банковскими рисками
Для обеспечения эффективного управления банковскими рисками, необходимо вовлечь в систему совершенно все структурные подразделения кредитной организации. Для каждого отела нужно ограничить свою зону ответственности.
Функции подразделений закрепляются локальной нормативно-правовой документацией. Это необходимо для того, чтобы минимизировать разногласия интересов.
Непосредственными защитниками кредитной организации от рисков считаются:
- руководитель или совет директоров;
- отдел управления рисками;
- фронт-офис;
- бек-офис;
- аудиторское подразделение.
Как правило, вся ответственность за наступление рисков лежит на руководстве банковской организации. Все дело в том, что именно оно отчитывается перед акционерами и советом директоров. Однако это не означает того, что структурные подразделения не обязаны следить за соблюдением стратегического плана управления рисками. В любом случае, при возникновении угроз будут выявлены прямые виновные в их рождении.
Совершенно незнакомые обыденному пользователю структурные подразделения банка, такие как бек-офис и фронт-офис, отвечают за регистрацию рисков, определения уровня их вредного воздействия, а также принятия опасностей.
Основные функции отдела управления банковскими рисками
Основным регулятором банковских рисков является подразделения управления угрозами. Оно выполняет следующие функции:
- разработка и реализация стратегии управления рисками;
- формирование базы угроз;
- создание методов борьбы с рисками;
- проведение анализа и оценки опасностей;
- постановка различных последствий, которые могут возникнуть в связи с воздействием рисков;
- создание плана защиты от угроз, разработка методических рекомендация для руководства фирмы.
Важно! Разработкой нормативно-правовой документации по управлению рисками также занимается отдел риск-менеджмента. Кроме этого, он обязан довести данную информацию для каждого банковского работника.
Методы управления банковскими рисками
В состав функций отдела управления рисками входит разработка методов регулирования угроз. Но это не означает того, что банки не могут пользоваться давно существующими способами минимизации негативного воздействия опасностей.
| Метод управления банковскими рисками | Описание метода | Дополнение |
| Рассеивание | Риск распределяется между всеми структурными подразделениями или участниками. | В таком случае эффект от воздействия риска менее отражается на общей деятельности банка. |
| Лимитирование | В отношении каждой операции устанавливается лимит. В случае его достижения, деятельность в этой сфере приостанавливается либо модернизируются методы работы. | Например, если размер непогашаемых кредитов достиг установленного лимита, банк может пересмотреть условия кредитования либо временно отказаться от предоставления займов кредиторам с низким кредитным рейтингом. |
| Диверсификация | Данный метод предполагает получение дохода от разных источников. | Например, банк может выдавать кредиты, займы, ипотеку, продавать свои ценные бумаги на бирже и приобретать акции других участников рынка. |
| Страхование | Самый используемый банками вид защиты от рисков, связанный с передачей ответственности за возникновение опасностей страховой организации. | Наблюдать за применением метода защиты от рисков в виде страхования может каждый клиент банка, когда ему предлагают оформить страховку в процессе заключения договора на кредитование. |
| Хеджирование
|
Данные метод предполагает передачу ответственности за риски всем участниками, путем заключения сделок. | Хеджирование взаимосвязано с методом страхования. |
В процессе управления рисками банковская организация может использовать, как один, так и несколько методов.
Инструменты управления банковскими рисками
В ходе руководства банковскими угрозами, риск-менеджер может пользоваться специальными инструментами.
Для управления опасностями, связанными с динамикой процентных ставок, могут быть использованы следующие орудия:
- предоставление займов и кредитов на условиях плавающей процентной ставки;
- заключение срочных соглашений;
- формирование процентных фьючеров.
Если говорить о валютных рисках, то для воздействия на них могут быть использованы такие инструменты, как предоставление кредитов в одной валюте с зафиксированным условием определения курса при его возврате и заключение форвардных договоров.
Для снижения негативного влияния рыночных рисков можно применить систему диверсификации портфеля. А для минимизации потерь от кредитных угроз банки оценивают кредитоспособность заемщиков, выдачу займов и кредитов разным кредиторам, а также привлечение достаточного уровня вкладов клиентов.
