Сегодняшняя статья посвящена разбору состава типичных финансовых операций физических лиц. Мы разберем определение финансовых операций и рассмотрим признаки, по которым их можно отличить, а также расскажем про их характерные черты. Кроме этого, в статье вы сможете найти список данных, которые потребуются от физического лица для совершения операции.
Понятие финансовых операций
Финансовые операции это определенные действия, которые направлены на решение конкретных задач, связанных с организацией и управлением денежными отношениями, которые появляются в процессе формирования и распределения средств денежных фондов.
Финансовые операции возникают в тех отношениях, внутри которых реализуется движение денежных потоков. Соответственно, такие операции не могут существовать без денежных платежей.
В широком смысле, финансовые операции это всевозможные сделки между гражданами или юридическими лицами, с использованием финансовых средств, вне зависимости от их формы или способа осуществления.
Сделка, обмен – это именно те финансовые операции, которые предполагают передачу прав собственности и ответственности на определенный вид имущества, в этом случае, на деньги.
К основным типам сделок можно отнести: денежные переводы (они могут быть как международными, так и внутренними по государству), получение и выдача кредитов населению, выплаты дивидендов в виду наличия ценных бумаг, получение пенсии или выплат по алиментам, приобретение ценных бумаг или недвижимости, вложения (инвестиции) в активы организации.
Оценка стоимости бизнеса |
Финансовый анализ по МСФО |
Финансовый анализ по РСБУ |
Расчет NPV, IRR в Excel |
Оценка акций и облигаций |
Признаки финансовых операций
Можно выделить девять отличительных признаков финансовых операций, ниже мы разберем каждый признак:
- Первый – операция связана с реализацией или обеспечением реализации платежа, благодаря субъекту первичного финансового мониторинга.
- Второй – финансовая операция производится в пользу человека, который ее проводит или в пользу третьих лиц.
- Третий – объектом операции становятся финансовые активы. К активам могут относиться национальная или иностранная валюта, ценные бумаги, долговые обязательства и права требования долга, а также драгоценные камни и металлы.
- Четвертый – финансовые операции всегда имеют цель. Она одна – получить прибыль или же сохранить стоимость уже имеющихся финансовых активов.
- Пятый – финансовая операция всегда имеет денежный характер, исключений здесь нет.
- Шестой – такие операции всегда обособлены от операций товарных.
- Седьмой – в финансовые операции вовлекаются разные субъекты экономической сферы деятельности в совершенстве.
- Восьмой – финансовым операциям присуща высокая мобильность.
- Девятый – любая финансовая операция должна быть заверена документально, чтобы обе стороны могли подтвердить выполнение своих обязательств.
Обратите внимание! Все финансовые операции в целом призваны обеспечивать формирование доходов и накоплений определенных субъектов Российской Федерации и распределение денежных средств других субъектов Российской Федерации.
Типичные финансовые операции физических лиц
К основным видам финансовых операций физических лиц относятся:
- Форфейтинг
- Синдицирование
- Франчайзинг
- Хеджирование
- Лизинг
- Факторинг
- Эккаутинг
Далее мы рассмотрим особенности и состав каждой операции в отдельности.
Форфейтинг
Он представляет собой процесс выкупа долга у кредитора при помощи оборотного документа. Эта операция является актом, через который кредитор выкупает коммерческие обязательства определенного заемщика.
Главными преимуществами этого вида финансовой операции являются принятие ответственности покупателем долга, возможность перепродажи долговых бумаг на вторичном рынке, возможность установления гибкого графика платежей и льготного периода для того, кто должен выплачивать долг.
Однако есть также и обратная сторона вопроса, например, сложность при выборе поручителя по сделке, высокий уровень маржи, сложность сопутствующих документов, ценные бумаги являются векселями, причем разделяются они на два вида, что означает высокую степень ликвидности.
Синдицирование
Эта операция представляет собой процесс объединения денежных средств от разных инвесторов в синдикаты, которые будут решать общие проблемы. В связи с распространением и популяризацией таких операций, все больше банков начали слияние с другими схожими организациями.
Благодаря такому виду финансовых операций, кредиторы теперь имеют возможность распределять на равные части форфейтинговые ценные бумаги.
К преимуществам синдицирования можно отнести: возможность удовлетворять кредитные запросы крупных организаций, расширять клиентскую базу, распределить риск между кредиторами.
А вот к недостаткам можно отнести то, что к заемщику будут предъявлены высокие требования, например, заемщик должен будет доказать, что денежные средства он сможет вернуть, к тому же особое внимание будет уделено его кредитной истории.
Франчайзинг
Такой вид финансовой операции является арендой торговой марки. При франчайзинге договор заключается между франчайзи и франчайзером, в нем они описывают все права и обязательства при аренде торговой марки.
К преимуществам можно отнести расширение бизнеса, снижение рисков при открытии бизнеса, раскрутка бренда, быстрая раскрутка бизнеса, низкий уровень затрат на рекламу.
Однако при всех плюсах, есть и недостатки, такие как: отсутствие конфиденциальности, раскрытие коммерческих тайн, ограниченность действий договором, 100% зависимость от франчайзера.
Хеджирование
Хеджирование является операцией, которая позволяет уменьшить влияние рыночных факторов на актив. После проведения такой операции снижается риск потери денежных средств, уменьшаются операционные риски, повышается уровень финансовой стабильности. Что касается недостатков, то к ним относятся затраты на дополнительное обслуживание сделок хеджирования, возможность получения ограничений в виду обменного курса, ну и такая операция усложняет структуру сделки.
Лизинг
Данная финансовая операция представляет собой передачу прав на использование любого вида имущества на неограниченный срок с периодической компенсацией. Например, человек. Совершив такую операцию, может получить какую-либо недвижимость, не заплатив ее полную стоимость. В этом случае, придется оплачивать каждый оговоренный период конкретную сумму денежных средств владельцу недвижимости.
У лизинга есть ряд преимуществ, например, простота покупки недвижимости, возможность выплат дивидендов по договору, который согласовывается в двустороннем порядке, лизинговые платежи зависят исключительно от производственных затрат, а также значительно снижается риск владения имуществом.
Вместе с тем, можно столкнуться и с рядом недостатков, такими как: высокая стоимость аренды, необходимость оплаты аванса (он составляет 30 % от сдельной суммы), сложность при оформлении документации.
Факторинг
Суть такой финансовой операции заключается в переуступке долговых требований, которые появились в результате сделки по продаже товаров или услуг. Если говорить иначе, факторинг это не что иное, как выплата денежных средств поставщику в обмен на уступку денежных требований, которые часто связаны с поставками, чей срок истек, а платежи при этом являются отсроченными.
При обращении к такому виду финансовых операций можно выделить ряд преимуществ: возможность создать стабильный поток денежных средств и упростить работу с дебиторской задолженностью, а также расширить клиентскую базу и повысить стоимость продукции. Если говорить про недостатки, они заключаются в сложностях, связанных с тарифными ставками и неэффективными операциями с постоянными клиентами.
Эккаутинг
Такая финансовая операция относится к деятельности, которая связана с получением, анализом, классификацией и обработкой финансовых данных. Такая операция помогает узнать уровень платежеспособности, финансового положения и уровень возможных рисков при сотрудничестве.
Какую информацию необходимо получить от физического лица для совершения финансовой операции
Для того чтобы совершить финансовую операцию с физическим лицом, необходимо знать некоторые данные о нем, к такой информации относятся: фамилия, имя и отчество (ФИО), обратите внимание, что фиксируется только в случае его фактического наличия. Далее нужно зафиксировать гражданство физического лица и его дату рождения. Только после этого можно приступать к записи реквизитов того документа, который удостоверяет личность, чаще всего используют паспорт. Если физическое лицо не является гражданином Российской Федерации, тогда нужно зафиксировать данные того документа, на основании которого иностранный гражданин имеет право находиться и проживать в России.
Следующий этап – получить информацию о фактическом месте жительства, то есть о том месте, где зарегистрирован иностранный гражданин или уроженец Российской Федерации. Далее указывается идентификационный номер налогоплательщика, то есть ИНН, но только при его наличии.
Заключение
В статье мы перечислили все основные виды финансовых операций физических лиц и рассказали, в чем они состоят. В конце, хотим дать совет: при совершении любой операции, которая касается денежных средств, соответственно является финансовой, необходимо фиксировать данные человека, с которым совершается операция. Это поможет обезопасить сделку и, в случае чего, найти недобросовестного партнера.
|
Оценка стоимости бизнеса |
Финансовый анализ по МСФО |
Финансовый анализ по РСБУ |
| Расчет NPV, IRR в Excel |
Оценка акций и облигаций |
