finzz.ru Школа финансов и инвестиций Жданова Василия и Жданова Ивана

Управление рисками – процесс по этапам

Продуктивность работы любого предприятия во многом зависит от правильно налаженной системы управления рисками. Ее организация входит в стратегический план руководства фирмой. Как правило, крупные организации вводят в эксплуатацию специальные подразделения, которые как раз занимаются выявлением рисков, определением уровня их опасности и разработкой мероприятий по минимизации последствий.

Что такое риск и управление рисками

Риск представляет собой явление, которое несет угрозу для предприятия. Теория менеджмента различает несколько определений понятия «риск». Так могут называть обстоятельства, которые оказывают негативное воздействие на результаты деятельности предприятия или же условия, при которых работа компании затруднена.

Пройдите наш авторский курс по выбору акций на фондовом рынке → обучающий курс

В любом случае, риск – это, прежде всего, опасность, которую нужно нейтрализовать или снизить уровень ее влияния. Именно для этих целей предприятию необходимо наладить эффективную систему руководства угрозами.

В целом, под управлением рисками понимают комплекс мероприятий, направленных  выявление, оценку опасностей, а также разработку стратегического плана воздействия на них с целью минимизации негативных последствий от их воздействия.

Оценка стоимости бизнеса Финансовый анализ по МСФО Финансовый анализ по РСБУ
Расчет NPV, IRR в Excel Оценка акций и облигаций

Зачем управлять рисками

Управлять рисками необходимо для того, чтобы предотвратить образование негативных факторов, снизить уровень воздействия угроз на деятельность и фирмы и защитить компанию от образования отрицательных последствий.

Система управления рисками выполняет следующие функции:

  1. Анализ и планирование. Специальное подразделение анализирует окружающую среду, выявляет потенциальные риски и составляет план мероприятий по минимизации последствий.
  2. Управление рисками. Разработка методов воздействия на угрозы, а также организация последовательности действий при их возникновении.
  3. Стимулирование к предотвращению рисков. Отдел по управлению рисками формирует комплекс мероприятий, при помощи которых сотрудников стимулируют к защите компании от опасностей.
  4. Воздействие на риск. То есть, применение на практике разработанных методов влияния на опасность.
  5. Страхование от риска подразумевает создание безопасных условий работы компании.
  6. Налаживание безопасного партнерства. Прежде чем заключить договор о совместной работе, компания проверяет потенциальных партнеров на их честность, финансовую обеспеченность и т.д.

Важно! Если предприятие небольшое, то управлять рисками может руководитель фирмы лично, либо один специалист, нанятый в штат.

Система управления рисками

Системой управления рисками называют взаимосвязь всех элементов, которые направлены на минимизацию последствий рисков. Она включает в себя:

  • структурные подразделения, которые управляют рисками;
  • методы воздействия на угрозы;
  • мероприятия, выполняемые в процессе влияния на опасности;
  • стратегический план руководства рисками;
  • анализ, оценку угроз и т.д.

Организационная система управления рисками состоит из субъектов, которые оказывают воздействие на опасности. Ее возглавляет совет директоров.

Структура стратегической системы управления рисками

Структура стратегической системы управления рисками представляет собой комплекс мероприятий, направленных на минимизацию последствий рисков, которые выполняются всеми подразделениями предприятия.

Как правило, под структурой стратегической системы управления рисками понимают последовательные действия подразделений в области влияния на риски.

  1. В первую очередь необходимо разработать правовые нормы, которые утверждаются локальными НПА. На основании них компания будет управлять рисками.
  2. Не менее важно понять, какие части работы предприятия должны постоянно анализироваться на предмет возникновения рисков.
  3. Определив отрасли, можно приступать к их исследованию, в процессе которого определяются риски, и разрабатывается стратегический план по минимизации последствий.
  4. Далее стратегический план внедряется в эксплуатацию, то есть ранее разработанные мероприятия выполняются на практике.
  5. После осуществления всех запланированных действий, необходимо проанализировать их эффективность.

Важно! Компании разрабатывают собственную структуру риск-менеджмента, что позволяет обратить внимание на более уязвимые факторы.

Алгоритм построения системы управления рисками

Для построения системы управления рисками можно воспользоваться общепринятым алгоритмом действий.

  1. В первую очередь необходимо подготовить локальную документацию, которая регламентирует процесс.
  2. После утверждения порядка управления рисками назначают ответственных лиц за проведение операции. Они занимаются разработкой стратегического плана руководства опасностями, выявлением потенциальных угроз, их анализом, а также определением последствий их воздействия.
  3. Далее выявляются самые слабые, уязвимые стороны организации. Именно они подлежат исследованию на предмет возникновения рисков в первую очередь.
  4. На следующем этапе отбираются наиболее предпочтительные методы минимизации возникновения рисков.
  5. Подготовившись к началу процесса управления рисками, можно приступить к внедрению процедуры. Для этого запускают систему в тестовом режиме, что позволяет оценить эффект от ее работы.

Применение систему управления рисками на практике начинается с анализа предприятия, который позволит выявить угрозы и оценить их уровень опасности.

Методы управления рисками

В процессе организации системы управления рисками уполномоченный специалист отбирает наиболее подходящие для компании методы борьбы с угрозами.

Метод управления рисками Описание способа Дополнение
Отказ от угрозы Данный вариант связан с практикой, когда предприятие осознанно принимает менее рискованное решение, таким образом, отказывается от риска. Невозможно отказаться от внешних угроз. Их возникновение, как правило, происходит внезапно и независимо от принятых управленческих решений.
Минимизация вероятности рождения риска Предприятие разрабатывает мероприятия, которые связаны с организацией безопасной среды. Для минимизации вероятности рождения рисков компании устанавливают противопожарную систему, нанимают охранников и пр.
Минимизация последствий Если возникновения риска не избежать, то нужно провести комплекс мероприятий, связанных с минимизацией опасности последствий. Отличным примером снижения уровня воздействия рисков служит диверсификация инвестиционного портфеля.
Деление риска Данный метод применяется в том случае, если угроза уже наступила или вероятность ее возникновения очень высокая. В таком случае его воздействие делят между всеми участниками. В качестве примера деления рисков можно привести страхование договора займа при выдаче кредита.

Надо отметить, что компании имеют право разработать личные методы управления рисками. Все зависит от специфики их деятельности и степени развитости системы риск-менеджмента.

Процесс управления рисками: этапы

Независимо от специфики деятельности предприятия и выбранной стратегии управления угрозами, этапы руководства рисками всегда идентичны.

Для начала нужно выявить опасности, затем оценить и ранжировать их. После этого можно приступать к формированию плана их нейтрализации и реализовывать его на практике.

Этап 1: выявление рисков

Прежде чем бороться с рисками, нужно понять, каким опасностям подвержена компания. Для этого проводится анализ. Если организация большая по масштабу, то исследование проводится отдельно по каждому структурному подразделению уполномоченными лицами, либо отделом риск-менеджмента.

Если же предприятие небольшое, то анализ проводится в целом по компании руководителем, специалистом, нанятым в штат, наемной организацией, либо иным уполномоченным лицом.

Этап 2: Оценка рисков

После того, как все потенциальные или реальные риски выявлены, необходимо оценить степень их воздействия, а также уровень потерь от возникновения угроз.

Как правило, расчеты проводится в количественном выражении. Убытки вычисляются в рублях, а влияние последствий на общую деятельность предприятия определяют при помощи формулы:

СР / КО * Кп, где

СР – совокупная сумма рисков;

КО – капитал организации;

Кп – поправочный коэффициент.

Вышеуказанное арифметическое выражение позволяет понять, какую долю капитала компания потратит в случае возникновения рисков.

Этап 3: ранжирование рисков

Под ранжированием понимают распределение рисков на опасные и неопасные, на требующие незамедлительного вмешательства, а также на те, разрешение которых можно отложить.

Этап 3: разработка стратегического плана управления рисками

После выявления рисков, их оценки и ранжирования, нужно разработать план управления. Он включает в себя перечень угроз, которые необходимо сгладить или нейтрализовать в последовательном воздействию порядке, а также перечень мероприятий, направленных на борьбу с опасностями.

Если компанию не устраивают традиционные методы управления рисками, то на этом этапе она занимается разработкой новых, уникальных способов.

Этап 4: применение стратегического плана управления рисками на практике

На данном этапе сформированный план подлежит внедрению. Руководство принимает управленческие решения, рекомендованные специалистами по рискам.

Этап 5: оценка результатов

Реализовав стратегический план управления рисками, необходимо определить его эффективность. Для этого проводят дополнительное исследование. А в случае необходимости вносят коррективы.

Оценка стоимости бизнеса Финансовый анализ по МСФО Финансовый анализ по РСБУ
Расчет NPV, IRR в Excel Оценка акций и облигаций
Самая обсуждаемая >10 000 просмотров >100 лайков С примером Видео-урок
Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:
Поделиться с друзьями
подпишитесь на нашу рассылку Мы рассказываем про инвестиционные инструменты и финансовые инструменты доступным языком
рекомендуем статьи по теме Вопросов нет, будьте первым кто его задаст
Задать вопрос эксперту

три × 2 =

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector