finzz.ru Школа финансов и инвестиций Жданова Василия и Жданова Ивана

Риск-менеджмент. Система. Кратко. Пример

Результаты деятельности компании во многом зависят от правильности управления рисками. Важно не только оперативно реагировать на их возникновение, но и научиться прогнозировать опасности, а также разрабатывать стратегии их поглощения или сглаживания.

Понятие системы риск-менеджмента

Система риск-менеджмента – это совокупность приемов и способов, направленных на прогнозирование, выявление рисков и разработку стратегий по реагированию на них. Вид конструкции напрямую зависит от деятельности предприятия и от отрасли, в которой оно работает. Как правило, в крупных компаниях создаются целые отделы, во главе которых стоит риск-менеджер.

Пройдите наш авторский курс по выбору акций на фондовом рынке → обучающий курс

При формировании на предприятии системы риск-менеджмента разрабатываются два основных НПА: положение и пошаговое руководство управления рисками. Конструкция выполняет следующие задачи:

  • анализ рисков;
  • выявление существующих и прогнозируемых опасностей;
  • оценка рисков;
  • реагирование на риск;
  • разработка стратегий по поглощению или сглаживанию опасностей.

Важно! Основной целью риск-менеджмента является сбор информации о рисках, угрожающих компании, а также выявление главных опасностей и реагирование на них.

Грамотное управление рисками помогает своевременно найти и устранить опасности, а также спрогнозировать риски и не допустить их возникновение.

Оценка стоимости бизнеса Финансовый анализ по МСФО Финансовый анализ по РСБУ
Расчет NPV, IRR в Excel Оценка акций и облигаций

Функции системы риск-менеджмента

Система риск менеджмента включает в себя объекты и субъекты управления. К первым относят предметы, которыми необходимо руководить, например, риск инвестирования. Субъектом системы управления рисками называют опасность взаимосвязей между компанией и третьими лицами.

В связи с тем, что конструкция включает в себя два типа управления (руководство субъектами и объектами), функции, которая она выполняет, делятся на две категории:

Субъект управления рисками Объект управления рисками
Функция системы Описание функции Функция системы Описание функции
Прогноз (планирование) Компания прогнозирует возможные риски для того, чтобы предпринять меры по их не допущению или сглаживанию. Влияние на риск В ходе выявления опасностей, компания должна повлиять на них: сгладить, погасить или оставить без внимания.
Создание организационной группы Формируется отдел или группа людей, ответственных за анализ рисков и влияние на их.
Регулирование рисков В случае возникновения риска, на него нужно повлиять таким образом, чтобы он принес наименьший урон. Страхование от опасностей Для того, чтобы избежать неприятных последствий в случае возникновения рисковых ситуаций, компании страхуют себя.
Координация управления Для эффективного управления рисками необходима слаженная работа всего коллектива, чего достигают координацией.
Стимулирование к регулированию рисков С целью недопущения рисков или сглаживания последствий от них в компании создаются условия, стимулирующие работников к недопущению опасностей или влиянию на них. Формирование безопасных связей Для того, чтобы избежать образования рисков, прежде чем вступить во взаимодействие с партнером, его проверяют.
Контроль Важно постоянно анализировать ситуацию и вовремя выявлять существующие риски, а также следить за тем, как на них воздействуют работники.

Важно! Главной функцией системы риск-менеджмента, объединяющей в себе все цели конструкции, является обеспечение налаженной работы предприятия.

Структура системы риск-менеджмента

Система управления рисками – это конструкция, которая интегрирует множество приемов и способов, направленных на анализ, выявление и контроль опасностей. Структура схемы риск-менеджмента выглядит следующим образом:

  1. Ни одна система не может существовать без правового регулирования. Именно поэтому во главе структуры управления рисками стоят нормативные основы.
  2. В зависимости от отрасли и специфики деятельности предприятия, определяются направления системы, то есть предметы, которые должны постоянно контролироваться.
  3. Также важно спрогнозировать возможные риски и проработать план по их недопущению или сглаживанию.
  4. Анализ – одна из составляющих системы риск-менеджмента. С его помощью выявляют риски и разрабатывают стратегию по их поглощению.
  5. Основание конструкции – это контроль над порядком управления рисками, выполнением задач, целей и функций системы.

Структура системы риск-менеджмента

Организационную структуру риск-менеджмента возглавляет совет директоров или генеральный директор. Он утверждает политику и регламент управления, а также устанавливает оптимальный уровень рисков и оценивает работу отдела по риск-менеджменту.

На тактическом уровне иерархической конструкции находится страховой и инвестиционный комитеты, а также коллегиальный орган по управлению рисками. В их обязанности входит:

  • разработка рекомендаций по управлению системой;
  • установление лимитов;
  • утверждение форм отчетности;
  • рассмотрение заявок и принятие решений по специфическим рискам.

На третьем уровне находится отдел риск-менеджмента и подразделение внутреннего аудита. Замыкает структуру операционный ярус, на котором расположились владельцы рисков. В их обязанности входит оценка опасностей и предоставление отчетности.

Порядок построения системы риск-менеджмента

Построение системы риск-менеджмента на предприятии происходит в следующем порядке:

  1. Разработка документации, регламентирующей систему. Любая работа в компании должна отвечать принципам законности и правильности, то есть, не противоречить действующему законодательству и выполняться по ранее разработанным стандартам.
  2. Определение исполнителей и заказчиков для формирования конструкции. Важно разработать четкую организационную структуру, найти ответственных лиц и исполнителей.
  3. Анализ рисков, разработка карты. Важно понять, каким рискам больше всего подвержена компания. Для этого формируют специализированный справочник с указанием методов поиска динамических опасностей и путей их преодоления.
  4. Разработка стратегии риск-менеджмента. После выявления основных рисков важно сформировать четкий план по их преодолению, сглаживанию или поглощению.
  5. Разработка методов контроля и оперативного реагирования на риски.

После построения четкой структуры риск-менеджмента и ее документального утверждения можно приступать к реализации конструкции управления опасностями на практике.

Реализация системы риск-менеджмента

Суть реализации системы риск-менеджмента заключается в применении ее на практике. Прежде чем запустить конструкцию, ее рекомендуется проверить на работоспособность и эффективность. В целом, использование схемы управления опасностями происходит в несколько этапов:

  • анализ рисков;
  • построение отчета;
  • разработка стратегического плана;
  • реализация стратегии.

Важно! Каждое предприятие индивидуально, именно поэтому рекомендуется самостоятельно создавать систему  риск-менеджмента, а не использовать типовые конструкции.

Пример построения системы риск-менеджмента

Рассмотрим пример построения системы риск-менеджмента на основе компании, занимающейся производством хлебобулочных изделий ООО «ХлебКом»

Разработка нормативно-правовых основ

Генеральный директор ООО «ХлебКом» издает приказ об утверждении на предприятии системы риск-менеджмента. Разработано положение и руководство по управлению рисками. После знакомства с ними  руководитель санкционирует их.

Определение исполнителей и владельцев риска

Владельцем риска называют ответственных за возникновение опасностей лиц, а исполнитель – это специалист, реализующий систему на практике. К последним на ООО «ХлебКом» относим аудиторов и риск-менеджеров.

Анализ рисков, разработка карты

Разрабатывается карта по преодолению рисков, включающая в себя основные методы и приемы. Но, для начала, анализируются типичные опасности, с которыми может столкнуться компания:

  • высокая конкуренция;
  • падение спроса;
  • повышение цен на сырье, материалы, топливо, электроэнергию;
  • поломка оборудования;
  • чрезвычайные ситуации;
  • текучка кадров.

Компании нужно повысить конкурентоспособность, а также увеличить качество продукции, что приведет к повышению спроса. Руководство заранее прорабатывает вопрос о возможном износе оборудования, а также производит отчисления на случай ЧП.

Текучка кадров требует немедленного приостановления, так как частая смена специалистов приводит к уменьшению объема производства и к снижению качества продукции.

Разработка стратегии риск-менеджмента

Основная стратегия риск-менеджмента связана со снижением влияния опасностей. Компания намерена бороться с конкуренцией и падением спроса путем производства более качественной продукции и расширения рынков сбыта. Повышения цен на сырье, материалы, топливо и энергию практически не избежать, однако руководство пытается найти новых поставщиков, готовых работать на более выгодных для компании условиях.

На случай поломки оборудования, производятся амортизационные отчисления. На случай возникновения чрезвычайных ситуаций, здания, основные средства и внеоборотные активы предприятия застрахованы.

Уровень текучки кадров можно снизить путем повышения лояльности к своим сотрудникам, улучшения условий труда и увеличения заработной платы.

Аналитический отдел формирует рекомендации по управлению рисками для каждого отдела компании. В них входят:

  • правила безопасности на рабочем месте;
  • порядок выполнения рабочих функций;
  • инструкция по началу и окончанию работы;
  • правила реагирования на риски;
  • последовательность действий при обнаружении опасностей;
  • иные рекомендации, связанные с управлением рисками.

Реализация стратегии

Реализация разработанной стратегии компанией ООО «ХлебКом» осуществляется посредством регламентирования документации и исполнения рекомендаций. Специалисты отдела риск-менеджмента проводят исследование опасностей, руководитель контролирует выполнение стратегии.

Оценка стоимости бизнеса Финансовый анализ по МСФО Финансовый анализ по РСБУ
Расчет NPV, IRR в Excel Оценка акций и облигаций
Самая обсуждаемая >10 000 просмотров >100 лайков С примером Видео-урок
[likebtn theme="custom" btn_size="25" icon_l="thmb6" icon_l_c="#ffffff" icon_l_c_v="#ffffff" icon_d_c="#ffffff" icon_d_c_v="#ffffff" label_c="#ffffff" label_c_v="#ffffff" counter_l_c="#ffffff" counter_d_c="#ffffff" bg_c="#7a96e7" bg_c_v="#4e6ee0" brdr_c="#7a96e7" lang="ru" i18n_like="Нравится статья" white_label="1" addthis_service_codes="vk,odnoklassniki_ru,twitter,facebook,preferred_1,preferred_2,preferred_3,compact"]
Поделиться с друзьями
подпишитесь на нашу рассылку Мы рассказываем про инвестиционные инструменты и финансовые инструменты доступным языком
рекомендуем статьи по теме Вопросов нет, будьте первым кто его задаст
Задать вопрос эксперту

пятнадцать − 8 =

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector