В последнее время в России набирают популярность инвестиционное и накопительное страхование жизни, сокращенно ИСЖ и НСЖ соответственно. От обычной страховки данный вид отличается тем, что клиент имеет возможность вернуть все взносы в полном объеме, а в некоторых случаях с процентами.
Страхование жизни: виды
Итак, страхование жизни бывает 3 видов: традиционное, инвестиционное и накопительное. Механизм первого типа заключается в подписании договора сторонами, по которому клиент приобретает полис за определенную плату, а в дальнейшем ежегодно вносит страховые взносы.
В случае наступления страхового случая, компания выплачивает клиенту или его близким страховую премию, размер которой напрямую зависит от условий контракта. А если он не наступил, клиент не получает ничего.
Накопительное и инвестиционное страхование работает по другой схеме. По общим правилам между компанией и клиентом заключается страховой договор. В дальнейшем человек вносит ежемесячные платежи. Как правила, сумма взносов гораздо больше, чем по обычному страхованию. В случае наступления страхового случая компания выплачивает премию согласно договору. Но, если он не наступил, то клиент все равно имеет возможность вернуть вложения, а в некоторых случаях получить даже проценты по ним.
Важно! По ИЖС и НСЖ возвратить взносы можно после окончания срока действия договора.
Как правило, накопительным страхованием пользуются в том случае, если основная цель клиента – накопить средства и защитить себя. ИЖС подходит для тех, кто планирует получать инвестиционный доход.
Оценка стоимости бизнеса |
Финансовый анализ по МСФО |
Финансовый анализ по РСБУ |
Расчет NPV, IRR в Excel |
Оценка акций и облигаций |
Схема инвестиционного и накопительного страхования жизни
Инвестиционное страхование реализуется по следующей схеме:
- клиент и компания заключают договор;
- согласно договору клиент предоставляет организации денежные средства для инвестиций, а компания часть прибыли отдает инвестору;
- также договор предусматривает страхование жизни клиента за определенную плату.
Взносы по ИСЖ состоят из двух частей: рискованной и накопительной. Первая доля идет на страхование. Чем она выше, тем больше объем страховой премии. Вторая часть инвестируется страховой компанией, а после того, как срок действия договора подойдет к концу, она выплачивается клиенту в полном объеме с учетом дохода от инвестиций.
Таким образом, зачастую человек получает больше, чем вложил, даже с учетом рискованной части, которая не подлежит возврату. Накопительное страхование осуществляется немного по другой схеме:
- между страховой компанией и клиентом заключается договор;
- согласно соглашению, клиент предоставляет организации денежные средства в личное пользование на бесплатной основе;
- также договор предусматривает оформление бесплатной страховки;
- при наступлении страхового случая, фирма выплачивает премию;
- если страховой случай не наступил, в конце срока действия договора компания возвращает все вложенные клиентом средства.
То есть, по накопительному страхованию человек в любом случае не получит доход. Оно подходит для тех, кто желает накопить денежные средства и защитить себя от рисков.
Страховая премия по ИСЖ и НСЖ: когда и как получить
По ИСЖ и НСЖ клиент получит выплату даже в том случае, если с ним ничего не случиться. Именно этим и отличается инвестиционное и накопительное страхование от традиционного его вида.
Как правило, первый тип выплаты называют страховой премией. Ее предоставляют, если наступил страховой случай. Но здесь важно учитывать один нюанс. Если смерть клиента произошла по причинам, входящих в список исключений, то родственники смогут рассчитывать, лишь на 80 – 95% от совокупных вложений.
Второй вид выплаты называют премией дожития. Она предоставляется в конце срока действия договора. Если это накопительное страхование, то клиенту возвращаются его вложения в полном объеме. При ИСЖ застрахованное лицо может рассчитывать как на возврат инвестиций, так и получение части дохода от инвестирования его денежных средств.
Часто, страховые компании предлагают включить в договор дополнительные опции, например страхование от установления человеку инвалидности. При наступлении подобной ситуации, клиент также получает премию. Но, дополнительные взносы не возвращаются.
Еще одна полезная услуга, которая доступна для использования – это освобождение клиента от уплаты взносов при наступлении определенных обстоятельств, например в случае полной или частичной утраты трудоспособности. Согласно услуге, если указанные в договоре обстоятельства наступают, человек не вносит взносы вплоть до конца действия договора. За него это делает страховая компания.
Порядок внесения взносов на ИСЖ и НСЖ
Чаще всего НСЖ клиент обязан вносить взносы один раз в определенный промежуток времени, например в год. По инвестиционному страхованию достаточно приобрести полис, вложив в его покупку круглую сумму.
Страховщики напоминают о том, что пропускать дату внесения очередного платежа крайне нежелательно. Такое допустимо только по согласованию с представителями компании. Клиент имеет право расторгнуть договор страхования до окончания срока его действия. Но тогда, компания выплатит ему не всю сумму вложений, а лишь 80 – 95% от них.
Зачем оформлять ИСЖ и НСЖ: сравнительная характеристика
Инвестиционное страхование оформляют для того, чтобы не только сохранить собственные средства, но и преумножить их. Другая ситуация обстоит с НСЖ. Им пользуются в том случае, если человек просто желает накопить некоторую сумму средств, а параллельно защитить свою жизнь.
Для того чтобы понять, какой из видов страхования подходит человеку больше всего, необходимо провести сравнительный анализ:
| Сравниваемый критерий | ИСЖ | НСЖ |
| Возможность получения дополнительного дохода | Есть, но не всегда гарантирована | Нет |
| Объем первого взноса | Высокий | Зависит от срока страхования и регулярных страховых взносов, как правило, он не высокий |
| Необходимость внесения регулярных платежей | Нет, вся сумма вносится один раз в момент приобретения страхового полиса | Есть. Периодичность определяется договором. Компания имеет право в течение срока действия соглашения изменять сумму платежей. |
| Страховая защиты жизни | Можно использовать, как дополнение к инвестициям. Но, как отдельный вид страхования применять не рекомендуется. | Вполне допустимо страхование жизни при помощи НСЖ, однако по традиционному полису гораздо больше страховых случаев оплачивается, а взносы намного меньше |
| Защита средств от раздела имущества при разводе супругов | Подходит | |
Таким образом, если человек планирует вложить небольшую сумму, а затем постепенно накопить ее, то лучше пользоваться НСЖ. Если его главной задачей является приумножение вложений, а также он готов сразу инвестировать крупную сумму, то ИСЖ подходит для него идеально.
Важные нюансы
Инвестируя собственные средства в НСЭ и ИСЖ, необходимо учитывать ряд важных нюансов:
- Инвестиционное и накопительное страхование – это не вклад, поэтому закон о защите вложений не работает.
- Если у страховой компании отозвали лицензию, она обязана вернуть клиенту всю инвестируемую им сумму.
- Страховая также имеет возможность передать договор на обслуживание другой компании.
- Обязательство вернуть вложения могут не исполняться организацией. В таком случае клиенту придется самостоятельно пытаться взыскать инвестиции через суд.
- Инвестиционное страхование не гарантирует получение дохода. От ИСЖ можно получить как 100%, так и не заработать вообще ничего, а только потратить на рискованную часть.
Также рекомендуется обратить внимание на договор по ИЖС. Зачастую страховщики сокращают рискованную часть до минимальных значений. Конечно, тогда доход от инвестиций будет больше. Но, если наступит страховой случай, то клиенту предоставят минимальную страховую премию.
Налоговые льготы по ИСЖ и НСЖ
Гражданина РФ, который заключил договор инвестиционного или накопительного страхования, может рассчитывать на получение налогового вычета по НДФЛ. В таком случае ему возвратят 13% от инвестиций, но только тогда, когда для выплаты льготы на налоговом счету налогоплательщика достаточно внесенного подоходного налога.
Важно! Сумма вычета ограничена и составляет 120 тыс. взносов. То есть, максимальный возврат НДФЛ составляет всего 15600 рублей.
Схема предоставления вычета следующая:
- налогоплательщик регулярно уплачивает НДФЛ, в связи, с чем его налоговый счет растет;
- клиент заключает договор ИСЖ или НСЖ и вносит платежи;
- налоговый вычет предоставляется лишь с 120 тыс. инвестиций в год;
- в начале следующего года налогоплательщик имеет право подать заявку на налоговый вычет, отразив в декларации сумму взносов за прошедшие 12 календарных месяцев;
- налоговая принимает решение о предоставлении вычета или об отказе в нем.
Если вычет предоставляется, то налоговикам нужно определить, достаточно ли налогоплательщик внес НДФЛ. Если объема налога хватает, то вычет предоставляется в полном объеме, если нет – то его переносят на следующий год.
Чтобы понять, хватит ли налогоплательщику уплаченного НДФЛ для получения вычета в полном объеме, необходимо посчитать все взносы по налогу. Например, если работодатель ежемесячно начисляет заработную плату в размере 20 тыс. рублей, то сумма НДФЛ составит: 20 тыс. руб. * 13% = 2600 рублей. За год налоговый счет налогоплательщика увеличится на 31200 рублей.
Надо отметить, что налоговый вычет в отношении взносов на ИЖС и НСЖ предоставляется только в том случае, если договор заключен сроком от 5 лет. В противном случае налогоплательщик не вправе обратиться за льготой.
|
Оценка стоимости бизнеса |
Финансовый анализ по МСФО |
Финансовый анализ по РСБУ |
| Расчет NPV, IRR в Excel |
Оценка акций и облигаций |
